Podklady k DPH
Podklady k DPH zhrnú za zvolené obdobie základ a daň po sadzbách - oddelene pre prijaté a vystavené doklady. Ušetria prepisovanie a dajú sa vyexportovať do XLSX pre účtovníčku. Ide o podklad, nie daňové priznanie - kontrolu a podanie robí účtovníčka. Funkcia je súčasťou balíka Pro.
Podľa čoho sa určuje obdobie: na rozdiel od Archívu a Kategórií (kde doklad patrí do mesiaca, v ktorom ti prišiel) sa podklady k DPH riadia dátumom vystavenia dokladu - to je daňový bod pre DPH. Preto sa počty v podkladoch k DPH môžu líšiť od počtov v exporte za rovnaký mesiac; je to zámerné.
Kroky
Otvor Podklady k DPH.
Zvoľ režim obdobia: mesiac alebo kvartál.
Vyber konkrétne obdobie v mriežke (appka predvyberie najnovší mesiac s dokladmi).
Uvidíš súčty základu a dane po sadzbách, oddelene prijaté a vystavené, a pod nimi zoznam dokladov.
Pre účtovníčku stlač Export - stiahne sa XLSX (napr.
podklady-dph-2026-09.xlsx). Pri každom doklade je aj IČ DPH protistrany, Typ (faktúra / dobropis / ťarchopis / opravná faktúra / daňový doklad k platbe / vyúčtovanie zálohy) a pri opravnom doklade číslo pôvodnej faktúry - pri rabate sú to všetky faktúry, ku ktorým rabat patrí (napr. „VF-2026-0026, VF-2026-0027"). To sú údaje, ktoré účtovníčka potrebuje do kontrolného výkazu DPH. Rovnaký typ a pôvodnú faktúru vidíš aj v zozname dokladov pod číslom dokladu.
Čo keď…
- „Podklady sa nepodarilo načítať. Skús to znova."
dočasná chyba spojenia; skús znova o chvíľu.
- „Export zlyhal. Skús to znova."
súbor sa nepodarilo vygenerovať; zopakuj export.
- V období nie sú žiadne doklady
appka zobrazí prázdny stav. Skús iný mesiac alebo kvartál - budúce obdobia sa vybrať nedajú.
- Nie si platiteľ DPH
obrazovka na to upozorní. Podklady majú zmysel najmä pre platiteľov DPH; nastavenie firmy si vieš overiť v profile.
- Funkcia je nedostupná
podklady k DPH sú v pláne Standard. Ak ho nemáš, uvidíš upozornenie so zámkom; prejsť naň vieš v Plánoch.
- Prenesenie daňovej povinnosti (§ 69 ods. 12, napr. stavebné práce)
pri prijatom doklade v tomto režime dodávateľ DPH neúčtuje a vypočítať ju musíš ty (samozdanenie). Podklady ju dopočítajú sadzbou z e-faktúry - ak v nej sadzba nie je (pri prenesení býva 0), použijú základnú sadzbu 23 % a upozornia na to. Daň je v podkladoch na výstupe (riadok „Samozdanenie z prijatých") aj v odpočte - predpokladá sa plný nárok na odpočet, účtovníčka to overí. V kontrolnom výkaze DPH patrí takýto doklad do oddielu B.1. Pri vystavenom doklade v režime prenesenia DPH neúčtuješ (odvedie ju odberateľ) a doklad patrí do oddielu A.2. V exporte je pre oba prípady sekcia „KV DPH - prenesenie daňovej povinnosti" s IČ DPH protistrany, základom, daňou a kódom tovaru/služby, ak ho e-faktúra obsahuje.
- Štítok „duplicita" a „over duplicitu"
doklad so štítkom duplicita má rovnaké IČO dodávateľa aj číslo faktúry ako iný doklad, preto nie je v súčtoch (inak by sa DPH odpočítala dvakrát). Štítok over duplicitu dostane doklad bez čísla (napr. bloček), ktorý má rovnakého dodávateľa, sumu aj dátum ako iný doklad - ten v súčtoch je, len skontroluj, či nejde o ten istý nákup. Dve faktúry s rôznymi číslami duplicitou nie sú, ani keď majú rovnakú sumu a dátum. Označenie zrušíš v detaile dokladu tlačidlom „Nie je duplicita".
- Sumy v cudzej mene
pri prepočte sa používa kurz ECB (appka to uvádza v poznámke). Toto je len podklad - presné hodnoty overí účtovníčka. Doklady v cudzej mene sú v súčtoch, ale v tabuľke „Doklady v období" nie sú - majú vlastnú tabuľku nižšie. Preto môže byť počet v hlavičke vyšší než počet riadkov v tabuľke „Doklady v období" (appka to pri tabuľke uvedie).
Prechodné položky (obaly, daň z ubytovania, poplatky zaplatené v mene odberateľa) nie sú súčasťou základu dane. V súčtoch majú vlastný riadok „Prechodné položky (mimo základu)" a nerátajú sa do oslobodených plnení.