Dobropis, ťarchopis, oprava faktúry

Opravný doklad k už vystavenej faktúre. Použi ho, keď treba znížiť, zvýšiť alebo opraviť faktúru, ktorú si už odoslal odberateľovi. Odberateľ, mena, sadzby DPH a bankový účet sa dedia z pôvodnej faktúry - ty upravuješ len položky a dôvod.

Ktorý doklad si vybrať

Dobropis (381) - znižuješ sumu alebo vraciaš peniaze (vrátený tovar, zľava, chybne vyššia cena). Nie je splatný - nezobrazí sa pri ňom QR ani výzva „Zaplatiť".
Ťarchopis (383) - doúčtuješ (dodatočné položky alebo chybne nižšia cena na pôvodnej faktúre). Obsahuje len navýšenie. Je to splatný doklad - má dátum splatnosti.
Opraviť faktúru - meníš údaje faktúry (splatnosť, adresa, IČ DPH, položky). Pôvodnú faktúru zrušíme dobropisom na celú sumu a vystavíme novú so správnymi údajmi.

IČ DPH odberateľa: ak ho pôvodná faktúra nemá (napr. bola vystavená skôr, než si ho odberateľovi doplnil), opravný doklad ho prevezme z uloženého odberateľa. Keď ho register pozná, ale nemáš ho ani pri uloženom odberateľovi, formulár ťa na to upozorní.

Každý opravný doklad vždy odkazuje na pôvodnú faktúru a má povinný dôvod (§ 71 ods. 2 zákona o DPH). Dobropis dostane číslo z radu DP-, ťarchopis z radu TP-, nová faktúra pri oprave z bežného radu VF-.

Opraviť faktúru, čo sa stane

Dobropis DP-… na celú sumu pôvodnej faktúry ju zruší. V detaile pôvodnej faktúry je potom krok Zrušená dobropisom (nie „Čaká na úhradu") a tlačidlo Označiť ako zaplatené sa už neukáže.
Nová faktúra VF-… so správnymi údajmi ju nahradí.
Oba doklady odídu odberateľovi rovnako ako pôvodná faktúra. ak išla cez Peppol, najprv dobropis, potom nová faktúra cez Peppol; ak si ju poslal ako PDF, oba doklady si stiahneš ako PDF. Ak odberateľ v sieti Peppol nie je, appka ti to povie ešte pred vystavením a doklady pošleš ako PDF. Pri odberateľovi, ktorému si faktúru poslal ako PDF, sa voľba „Odoslať cez Peppol“ vo formulári neponúka a po potvrdení máš hneď tlačidlá Stiahnuť dobropis PDF a Stiahnuť novú faktúru PDF. Tlačidlo Späť v prehliadači ťa potom nevráti na výber opravy už zrušenej faktúry. Dátum dodania ostáva pôvodný (opravuješ to isté plnenie, nepresúva sa do iného obdobia DPH). Pri dobropise a ťarchopise (zníženie alebo navýšenie ceny) je dátum dodania deň opravy.

Prečo nie samostatná „opravená faktúra"? Pravidlá siete Peppol dovoľujú typ „opravená faktúra" (384) len medzi dvoma nemeckými firmami. Medzi slovenskými firmami by ju sieť odmietla, preto sa oprava robí dobropisom a novou faktúrou.

Čo uvidí odberateľ: dobropis s poznámkou „Zrušenie faktúry VF-… z dôvodu opravy: *tvoj dôvod*. Nahradená faktúrou VF-…" a novú faktúru s poznámkou „Nahrádza faktúru VF-…, zrušenú dobropisom DP-…". Nič ho neprekvapí.

Pred potvrdením vidíš náhľad oboch dokladov (čísla, sumy, rozdiel pre odberateľa) aj kontrolu formátu pre každý z nich. Tlačidlo sa volá Vystaviť dobropis a novú faktúru. Ak by niektorý doklad neprešiel kontrolou, nevznikne ani jeden. Ak dobropis neodíde, novú faktúru neposielame, v jej detaile ju odošleš znova, keď odíde dobropis.

Faktúra už má ťarchopis? Formulár opravy to napíše (napr. „K faktúre existuje ťarchopis TP-2026-0002 (39,36 €). Oprava ho sama nezruší.") a pred vystavením musíš vybrať:

Zrušiť aj ťarchopis - dobropis zruší faktúru aj ťarchopis (na aktuálnu hodnotu), položky ťarchopisu prejdú do novej faktúry. Odberateľ platí len novú faktúru.
Ponechať ťarchopis platný - dobropis zruší len pôvodnú faktúru, ťarchopis ostáva a odberateľ ho zaplatí popri novej faktúre.

Aktuálna hodnota faktúry = pôvodná suma − všetky dobropisy + všetky ťarchopisy. Ak k faktúre už existuje dobropis alebo ťarchopis, formulár dobropisu ich vypíše nad formulárom a voľba Vrátiť celú faktúru vráti len zostatok (jeden riadok na každú sadzbu DPH), nie pôvodné položky. Príklad: faktúra 228,30 €, dobropis −129,90 €, ťarchopis +24,60 € → vrátiť sa dá najviac 123,00 €.

Opravu nejde spraviť, ak k faktúre už existuje dobropis (vrátil by si viac, než ostáva). Voľba Opraviť faktúru je vtedy na rozcestí hneď nedostupná aj s dôvodom a aktuálnou hodnotou faktúry, vystav ďalší dobropis alebo ťarchopis na rozdiel.

Kroky

Otvor detail pôvodnej vystavenej faktúry (musí to byť bežná vystavená faktúra s číslom, nie iný opravný doklad).
Klikni Vystaviť opravný doklad a na rozcestí vyber druh (dobropis / ťarchopis / opraviť faktúru).
Položky: Položky dobropisu sú vždy suma, o ktorú sa faktúra znižuje - nie nová cena. Pri každej položke vidíš „Pôvodne: 1 × 211 111,00 € → po dobropise: …" a v súčtoch riadok „VF-… po dobropise". Ak chceš zmeniť aj iné údaje (dátum, odberateľa…), použi odkaz Opraviť faktúru. Pri faktúre bez uložených položiek ich pridáš ručne.
- Dobropis - najprv vyber, čo robíš:
- Vrátiť celú faktúru - dobropis na celú aktuálnu hodnotu faktúry (po predchádzajúcich dobropisoch a ťarchopisoch), položky sú zamknuté.
- Znížiť cenu / dať zľavu - pri každej položke zadáš novú cenu za kus; appka dopočíta rozdiel a ten je suma dobropisu (napr. pôvodne 500 €, nová cena 400 € → dobropis 100 € za kus).
- Vrátiť časť položiek - zadáš, koľko kusov sa vracia (najviac toľko, koľko bolo fakturované).
- Ťarchopis - začína prázdnym riadkom. Pole Suma navýšenia/ks je o koľko sa faktúra zvyšuje, nie nová cena. Uveď len to, o čo sa suma zvyšuje (napr. doúčtované balenie 22 €). Pôvodné položky vidíš nad formulárom len na porovnanie; tlačidlom Pridať riadok z pôvodnej si riadok skopíruješ (napr. keď zvyšuješ množstvo).
- Opraviť faktúru - formulár je kópia pôvodnej faktúry (položky aj splatnosť). Zmeň, čo treba. Nová faktúra preberá pôvodnú splatnosť (odberateľ nedostane automaticky novú lehotu). Ak je pôvodná splatnosť už v minulosti, formulár ťa upozorní - ak má odberateľ dostať novú lehotu, zmeň dátum (vystavenie tým neblokujeme).
Pri ťarchopise a oprave skontroluj dátum splatnosti.
Vyplň povinné pole Dôvod vystavenia.
Rozhodni sa, či doklad rovno odoslať cez Peppol (prepínač Odoslať).
Skontroluj súčty a potvrď. Pri dobropise a ťarchopise ťa appka presmeruje na detail nového dokladu; pri oprave uvidíš potvrdenie s odkazmi na oba doklady.

Čo keď…

Vyberiem v zozname viac dokladov a dám „Označiť zaplatené" – dobropis sa neuhrádza a doklad zrušený dobropisom už nie je čo platiť, preto ich appka preskočí a v potvrdení ti povie, koľko a prečo. Ostatné vybrané faktúry označí ako zaplatené.
„Dôvod vystavenia … je povinný."
Dôvod je zákonná náležitosť opravného dokladu. Vyplň pole Dôvod a odošli znova.
„K faktúre už existuje DP-… (−129,90 €); vrátiť sa dá najviac 123,00 €."
Dobropis nesmie prekročiť aktuálnu hodnotu faktúry - v celku ani pri žiadnej sadzbe DPH (tolerancia je 1 cent). Všetky dobropisy k jednej faktúre sa sčítajú. Zníž množstvá alebo ceny. Ťarchopis sumu zvyšuje - žiadny strop.
„Faktúra je už celá vrátená (aktuálna hodnota −105,30 €). Ďalší dobropis nie je možný."
Aktuálna hodnota faktúry je nula alebo záporná, takže formulár dobropisu sa neotvorí a na rozcestí je voľba Dobropis nedostupná. Ťarchopis ostáva dostupný.
Doklad neprešiel kontrolou formátu
Pod hláškou vidíš konkrétne nálezy (čo chýba alebo je zle); tlačidlom Technický detail zobrazíš číslo pravidla.
„K tomuto dokladu nemožno vystaviť …"
Opravný doklad sa dá vystaviť len k vlastnej vystavenej faktúre s číslom, nie k prijatej faktúre ani k inému opravnému dokladu.
„Vystavovanie opravných dokladov je dostupné vo vyššom pláne (od Standardu)."
Funkcia je súčasťou balíka Standard a vyššie. Prejdi na vyšší plán.
„Ťarchopis zvyšuje faktúru o X € (spolu Y €). Naozaj?"
Ťarchopis obsahuje riadok zhodný s pôvodnou faktúrou alebo je aspoň taký veľký ako pôvodná faktúra. Ťarchopis má obsahovať len navýšenie - skontroluj položky. Ak je suma správna, potvrď tlačidlom Áno, vystaviť ťarchopis.
Pôvodná faktúra bola uhradená
Formulár opravy to povie a ukáže, koľko zostane doplatiť. Po vystavení je na detaile novej faktúry tlačidlo Preniesť úhradu. Ak je nová faktúra drahšia, bude Čiastočne uhradená (napr. „Čiastočne uhradená 123,00 € · zostáva 12,30 €") a v prehľade „Kto mi dlží" je len zvyšok. Ak je lacnejšia, faktúra je zaplatená a appka ukáže Preplatok X € - vrátiť odberateľovi (natrvalo v detaile faktúry, aj po obnovení stránky). Čiastočná úhrada platí všade: QR kód v detaile je len na zvyšok, asistent pri „nezaplatené" ráta len zvyšok a CSV súpis má v stĺpci Uhradená hodnotu Čiastočne (123,00).
Dobropis k vyúčtovacej faktúre (so zálohou)
riadok „Odpočet zálohy“ sa pri „Znížiť cenu“ a „Vrátiť časť položiek“ nedá meniť (zostáva −50,00 €), lebo záloha sa nevracia samostatne. „Vrátiť celú faktúru“ vráti zostatok faktúry po sadzbách DPH (suma po odpočte zálohy). Do ťarchopisu sa riadok odpočtu nepridáva.
Opraviť vyúčtovaciu faktúru (so zálohou)
riadok „Odpočet zálohy – daňový doklad VF-…“ je vo formulári len na čítanie (nedá sa zmeniť ani odobrať, pod ním je veta „Odpočet zálohy sa prenesie do novej faktúry bez zmeny“). Dobropis zruší celé vyúčtovanie vrátane odpočtu, nová faktúra má ten istý odpočet a odkaz na daňový doklad k platbe - záloha sa tak neodpočíta dvakrát a DPH v Podkladoch k DPH sedí. Vyúčtovaním zálohy je odteraz nová faktúra. Ak by bola nová faktúra nižšia ako záloha, oprava neprejde („Odpočítaná záloha je vyššia ako nová faktúra…“).
Chyba pri oprave
ak náhľad alebo vystavenie opravy neprejde, nad tlačidlom uvidíš presný dôvod (napr. „Položka č. 1: množstvo musí byť väčšie ako 0.“). Tlačidlo bez vysvetlenia nezostane neaktívne.
Dobropis a úhrada faktúry
kým faktúra nie je zaplatená, dobropis znižuje „Kto mi dlží" (pri prijatých „Čo ma čaká"). Keď odberateľ zaplatí zostatok (suma faktúry mínus dobropis, napr. 123,00 − 12,30 = 110,70 €), faktúra je Zaplatená a dobropis má stav Vyrovnaný - v súčtoch sa už neodpočítava druhýkrát. Ak bola faktúra zaplatená celá ešte pred dobropisom, dobropis má stav Na vrátenie a v Prehľade uvidíš samostatný riadok Na vrátenie odberateľom (pri prijatých Vrátia ti dodávatelia); dlh za iné faktúry sa ním neznižuje.
Pôvodná faktúra nemá uložené položky
Použi tlačidlo na pridanie položky a doplň ich ručne; aspoň jedna položka musí mať názov.

Väzba na originál

Väzbu vidíš hneď v hlavičke detailu, pod označením typu dokladu: dobropis a ťarchopis majú k faktúre VF-… (klikom otvoríš originál), nová faktúra z opravy nahrádza faktúru VF-…. Originál má v hlavičke Opravená: DP-…, TP-… alebo Zrušená · nahradená VF-…. Rovnaké čísla sú aj v karte Údaje dokladu (K faktúre / Opravné doklady). Pri prijatom dobropise alebo ťarchopise sa pôvodná faktúra otvorí, ak ju od toho istého dodávateľa máš v prijatých; inak vidíš len jej číslo.

Keď dodávateľ prijatú faktúru zruší dobropisom na celú sumu (aj s jej ťarchopismi), v Prijatých aj v Archíve má stav Zrušená dobropisom DP-… · nahradená VF-… (náhradu vidíš, ak prišla). Takú faktúru ani zrušený ťarchopis neplatíš - nie sú v Čaká na úhradu, v Po splatnosti ani v pripomienkach splatnosti. Platíš len náhradnú faktúru.

K zrušenej faktúre (zrušenej dobropisom na celú sumu alebo nahradenej cez „Opraviť faktúru“) už ďalší opravný doklad nevystavíš - detail nemá tlačidlo Vystaviť opravný doklad ani odkaz „Pomýlil si sa?“ a výber opravy povie prečo. Ak treba niečo zmeniť, oprav náhradnú faktúru.

Filter Zrušené vo Vystavených aj v Prijatých ukazuje len zrušené faktúry a ťarchopisy. Samotný dobropis v ňom nie je – jeho číslo vidíš v stave zrušenej faktúry (Zrušená dobropisom DP-…).

Ak dobropis zrušil pôvodnú faktúru, detail jej ťarchopisu to povie: pri voľbe Ponechať ťarchopis platný upozornenie Pôvodná faktúra bola zrušená - tento ťarchopis ostáva platný (ťarchopis sa stále platí), pri Zrušiť aj ťarchopis stav Zrušený dobropisom DP-… (neplatí sa).

V pravom stĺpci je navyše karta s odkazom na pôvodný doklad (Opravuje faktúru, pri oprave Nahrádza faktúru resp. Ruší faktúru (oprava)). Na detaile originálu nájdeš sekciu Opravné doklady so všetkými dobropismi, ťarchopismi a novou faktúrou; opravená faktúra má navyše označenie Zrušená dobropisom · nahradená VF-…. Staršie opravené faktúry (OF-) ostávajú čitateľné v detaile, archíve aj exporte.

Ak má pôvodná faktúra číslo objednávky alebo referenciu odberateľa, dobropis, ťarchopis aj nová faktúra z opravy ich prevezmú automaticky - odberateľ si doklad v svojom systéme spáruje s tou istou objednávkou. Obe polia sú aj v PDF (v detaile, v archíve aj cez API).

PDF dobropisu

Dobropis sa neuhrádza, ale vracia - v PDF je preto namiesto „Na úhradu" box DOBROPIS SPOLU / NA VRÁTENIE so sumou so znamienkom mínus (napr. −44,00 EUR) a bez splatnosti. Pod sumou nie je IBAN dodávateľa ani „Prevodom na účet" - peniaze idú odberateľovi, preto je tam veta Sumu vrátime na váš účet. (pri prijatom dobropise „Sumu vráti dodávateľ na váš účet."). Položky a rekapitulácia DPH sú kladné, pod rekapituláciou je poznámka, že sa odpočítavajú od pôvodnej faktúry. Ťarchopis má ako bežná faktúra box Na úhradu a splatnosť. Platí to pre vystavené aj prijaté dobropisy.

Bola táto stránka užitočná?

Aktualizované 3. októbra 2026 · Kaname s.r.o.