Samofaktúra a samodobropis

Ako ju spoznáš

Samofaktúru, v ktorej si dodávateľ ty, nájdeš vo Vystavených – je to tvoja tržba, nie faktúra na zaplatenie. V zozname má štítok Samofaktúra (alebo Samodobropis), ako odberateľ je uvedená firma, ktorá ju vystavila, a číslo je jej číslo (nie z tvojho radu). V detaile je pri Typ dokladu napísané „Samofaktúra – vystavil odberateľ v tvojom mene".

Ráta sa ako vystavená faktúra: v prehľade Kto mi dlží, v podkladoch k DPH ako výstupná DPH a v exportoch pre účtovníctvo medzi vystavenými. Samodobropis dlh odberateľa zníži (so znamienkom mínus). Do mesačného počtu dokladov sa ráta rovnako ako každý prijatý doklad.

Ak v samofaktúre nie je tvoja firma ani dodávateľom, ani odberateľom, neuložíme ju medzi doklady – ostane bokom na kontrolu a ozveme sa ti.

Keď samofaktúru vyhotovuješ ty

Ak od niekoho nakupuješ (napríklad výkupňa od pestovateľa) a s dodávateľom máš dohodu o samofakturácii, faktúru za dodávateľa vyhotovíš ty.

1. + Nový doklad → Samofaktúra.
2. Vyber dodávateľa z uložených partnerov. Ak pri ňom ešte nemáš dohodu, zaškrtni Máme dohodu o samofakturácii, zadaj dátum dohody a Ulož dohodu. Bez dohody samofaktúru nevyhotovíš.
3. Vyber, či je dodávateľ platiteľ DPH alebo neplatiteľ DPH (aj keď je registrovaný podľa § 7a a má IČ DPH – DPH neúčtuje). Ak dodávateľa nájdeme v registri finančnej správy, výber predvyplníme (registrácia podľa § 4 = platiteľ, podľa § 7 / § 7a alebo bez registrácie = neplatiteľ) a pod ním uvidíš, podľa čoho – ak nesedí, zmeň ho. Ak ho v registri nenájdeme, vyber sám; bez výberu samofaktúru nevyhotovíš. Ak má dodávateľ IČ DPH (aj ako neplatiteľ podľa § 7a), uvedieme ho na samofaktúre. Potom vyplň dátum dodania a položky; platiteľovi vyberieš pri položke sadzbu, neplatiteľ je bez DPH. IBAN a variabilný symbol dodávateľa sú nepovinné: ak IBAN nevyplníš, doplníme ho z poslednej faktúry, ktorú si od dodávateľa prijal; ak nevyplníš VS, dostane ho samofaktúra z jej čísla (len číslice).
4. Vyhotoviť samofaktúru – dostane číslo z radu SF (napr. SF-2026-0001) a uloží sa medzi prijaté doklady ako tvoj náklad (vstupná DPH). Na PDF je „Samofaktúra – vyhotovil odberateľ v mene dodávateľa". V Prijatých, v Archíve aj v detaile má pôvod Vystavená v eÚčtárni (nie „Ručný"). Po vyhotovení ťa presmerujeme rovno na detail novej samofaktúry – tam ju v karte PDF samofaktúry stiahneš. Kým sa vyhotovuje, tlačidlo je zablokované (žiadna omylom druhá samofaktúra). Riadok položky, ktorý nepotrebuješ, odstrániš krížikom × vedľa neho.

Kedy ide cez Peppol a kedy ako PDF

Keď vyberieš dodávateľa, hneď pod ním uvidíš, či vie samofaktúru prijať cez Peppol. Nestačí, že je v sieti Peppol – musí mať v adresári Peppol zaregistrovaný práve tento typ dokladu (samofaktúru, pri samodobropise samodobropis).

• „Príjemca vie prijať samofaktúru cez Peppol" – po vyhotovení mu ju pošleme sami. PDF si môžeš stiahnuť aj tak.
• „Príjemca zatiaľ nevie prijať samofaktúru cez Peppol" – vyhotovíme ju ako PDF. Stiahni PDF a pošli ho dodávateľovi podľa dohody (e-mailom, poštou). Väčšina firiem dnes samofaktúru cez Peppol ešte neprijíma.

Samodobropis k svojej samofaktúre vyhotovíš v jej detaile tlačidlom Vystaviť samodobropis: napíš dôvod opravy a uprav množstvá na stornovanú časť. Úplné storno = všetky položky celé, čiastočné = len časť. Viac, než zo samofaktúry ostáva, stornovať nejde. Samofaktúru zmazať nejde – je to číslovaný doklad z tvojho radu SF a zmazanie by v rade nechalo dieru; chybu opravíš samodobropisom.

Kto za čo zodpovedá

Aj keď samofaktúru vystavil odberateľ, dodávateľom si ty – tržba a DPH z nej sú tvoje. Preto si každú samofaktúru skontroluj: sumu, sadzbu DPH, dátum dodania a či sedí s tým, čo si naozaj dodal. Ak nesedí, ozvi sa odberateľovi čo najskôr.

Čo zatiaľ nejde

• Prijať ju cez Peppol: aby ti samofaktúra prišla, musí byť tvoja firma v adresári Peppol zaregistrovaná aj na tento typ dokladu. Náš poskytovateľ Peppol túto registráciu pripravuje – kým nie je hotová, samofaktúry ti cez Peppol neprídu a odberateľ ti ju pošle ako PDF.
• Poslať samofaktúru cez Peppol dodávateľovi, ktorý ju neprijíma: takému dodávateľovi ju pošli ako PDF – pozri vyššie „Kedy ide cez Peppol a kedy ako PDF".